第三部分：柳州市行政审批局2020年度单位决算情况说明

一、2020年度收入支出决算总体情况

  2020年度收入总计3407.78万元，支出总计3407.78万元，与2019年相比，收、支分别增加813.32万元；分别增长31.35%。增加的主要原因是：年中追加安排财政拨款支出预算，涉及项目有审批成本性支出、2020政府为民办实事“全城通办”系统项目经费、2019年行政人员绩效考评奖励、2019年增人增资的各项经费等。

二、2020年度收入决算情况

本年收入总计3330.48元  ，其中：一般公共预算财政拨款收入3328.31万元；占比99.93%；政府性基金预算财政拨款收入1.98万元；占比0.06%；其他收入0.19万元，占比0.01%。

三、2020年度支出决算情况

本年支出合计3145.45万元，其中：基本支出1418.48万元，占45.10%；项目支出1726.97万元，占54.90%。

四、2020年度财政拨款收入支出决算情况

  本部门2020年度财政拨款收、支总决算3407.55万元、3407.55万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各增加813.50万元，增长31.36%。增加的主要原因是：年中追加安排财政拨款支出预算，涉及项目有审批成本性支出、2020政府为民办实事“全城通办”系统项目经费、2019年行政人员绩效考评奖励、2019年增人增资的各项经费等。

五、2020年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

（一）财政拨款支出决算情况。  

部门2020年度财政拨款支出3143.47万元，占本年支出合计的99.94%。与2019年相比，财政拨款支出增加670.81万元，增加27.13%。增加的主要原因是：年中追加安排财政拨款支出预算，涉及项目有审批成本性支出、2020政府为民办实事“全城通办”系统项目经费、2019年行政人员绩效考评奖励、2019年增人增资的各项经费等。

（二）财政拨款支出决算结构情况

  2020 年度财政拨款支出3143.47万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出2756.36万元，占87.69%；社会保障和就业支出187.90万元，占5.98%；卫生健康支出100.67万元，占3.20%；城乡社区支出6万元，占0.19%；住房保障支出92.53万元，占2.94%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2020 年度财政拨款支出年初预算为2339.41万元，支出决算为3143.47万元，完成年初预算的134.37%。决算数大于预算数的主要原因：一是年中追加安排财政拨款支出预算，涉及项目有审批成本性支出、2020政府为民办实事“全城通办”系统项目经费、2019年行政人员绩效考评奖励、2019年增人增资的各项经费等；二是部分支出按规定，通过使用以前年度财政拨款结转资金解决。其中：

1.一般公共服务支出（201）政府办公厅（室）及相关机构事务（03）行政运行（01）。年初预算为822.04万元，支出决算为1037.37万元，完成年初预算的126.19%。决算数大于预算数的主要原因是决算数大于预算数的主要原因一是增人增资；二是下达了绩效考评奖励；三是使用上年结转指标：公用经费、增人增资等。

2.一般公共服务支出（201）政府办公厅（室）及相关机构事务（03）政务公开审批（06）。年初预算为1146.83万元，支出决算为1718.99万元，完成年初预算的149.89%。决算数大于预算数的主要原因是一是下达了2020政府为民办实事“全城通办”系统项目经费；二是增加了审批服务成本性支出。  

3.社会保障和就业支出（208）行政事业单位养老支出（05）行政单位离退休（01）。年初预算为6.23万元，支出决算为8.32万元，完成年初预算的133.55%。决算数大于预算数的主要原因一是年末财政下达了退休人员变动经费；二是使用了上年结转经费。

4.  社会保障和就业支出（208）行政事业单位养老支出（05）机关事业基本养老保险缴费支出（05）。年初预算为118.41万元，支出决算为120.38万元，完成年初预算的101.66%。决算数大于预算数的主要原因是年末财政下达了退休人员变动经费。

5.  社会保障和就业支出（208）行政事业单位养老支出（05）机关事业单位职业年金缴费支出（05）。年初预算为59.21万元，支出决算为59.21万元，完成年初预算的100%。

6.卫生健康支出（210）行政事业单位医疗（11）行政单位医疗（01）。年初预算为55.51万元，支出决算为53.86万元，完成年初预算的97.03%。决算数小于预算数的主要原因是年度内人员变动较大，导致资金结余。

7.卫生健康支出（210）行政事业单位医疗（11）公务员医疗补助（03）。年初预算为42.38万元，支出决算为46.81万元，完成年初预算的110.45%。决算数大于预算数的主要原因是年末财政下达了增人增资经费。

8.城乡社区支出（212）城乡社区规划与管理（02）城乡社区规划与管理（01）。年初预算为0万元，支出决算为6万元。决算数大于预算数的主要原因是使用了上年结转经费。

9.住房保障支出（221）住房改革支出（02）住房公积金（01）。年初预算为88.81万元，支出决算为91.13万元，完成年初预算的102.61%。决算数大于预算数的主要原因是年末财政下达了增人增资经费。

10.住房保障支出（221）住房改革支出（02）购房补贴（03）。年初预算为0万元，支出决算为1.41万元。决算数大于预算数的主要原因是2020年7月财政下达了在编人员住房补贴款。

六、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

2020年度财政拨款基本支出1418.48万元，其中：

人员经费1276.65万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、 奖金、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金；

公用经费141.83万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。

七、2020 年度一般公共预算财政拨款“三公” 经费支出决算情况  

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况

2020 年度“三公”经费财政拨款支出预算为2.44万元，支出决算为0.93万元，完成预算的38.11%，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元；公务用车购置及运行费支出决算为0万元：公务接待费支出决算为0.93万元，完成预算的38.11%。2020年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因一是认真贯彻落实中央八项规定，精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约；二是因疫情影响，公务接待次数减少。

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2019年减少15.24万元，下降94.25%，其中：因公出国（境）费支出决算减少0万元，与上年持平；公务用车购置及运行费支出 决算减少13.97万元，下降100%；公务接待费支出决算减少1.27万元，下降57.73%。

  公务用车购置及运行费支出减少的主要原因是本年预算中未安排相关经费；公务接待费支出减少的主要原因是疫情影响，公务接待次数减少。

  （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况

  2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行费 支出决算0万元；公务接待费支出决算0.93万元，占100%。具体情况如下：  

  1.因公出国（境）费支出0万元。全年安排机关和所属单位因公出国（境）团组0个，累计0人次。

  2.公务用车购置及运行费支出0万元。

  3.公务接待费支出1.12万元。其中：

  国内公务接待支出1.12万元。主要用于接待外地单位学习考察团工作餐。2020 年共接待国内来访团组8个、来宾69人次。

  八、2020 年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

本部门2020年度政府性基金预算财政拨款收、支总决算 1.98万元、1.98万元。与2019年相比，收、支总计各增加1.98万元，增长100%。其中，支出情况为：

  2020年基金拨款年初预算为0万元，支出决算1.98万元，决算大于预算数主要原因是年中追加安排财政拨款支出预算，项目为柳州数字政务一体化平台。其中：  

  1.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）城市建设支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为1.98万元。决算数大于预算数的主要原因是年中追加安排财政拨款支出。

九、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

  柳州市行政审批局没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出。

十、2020  年度预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

  根据财政预算管理要求，我部门组织对2020年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目2个，二级项目0个，共涉及预算资金845.17万元，自评覆盖率达到100%。  

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标，审批服务成本性支出项目自评得分为95.99分。发现的主要问题及原因是设置绩效目标不够合理。下一步改进措施：我局根据绩效评价结果进一步完善绩效评价管理制度，按实际业务设置绩效目标，改进监督措施，提高管理水平。优化营商环境—免费印章刻制项目自评得分为96.16分。发现的主要问题及原因：2020年由于受到疫情影响，新办企业户数比年初预计有所下降。下一步改进措施：我局主动应对疫情，全区首推“五项举措”，促使企业复产更高效。在公开项目绩效自评结果的同时，需公开《项目支出绩效自评表》。

十一、其他重要事项的情况

（一）机关运行经费支出情况。2020年度部门机关运行经费支出141.83万元，比2019年减少48.38元，减少25.44%，减少的原因一是本年预算中不再安排公务车辆运行经费；二是人员变动较大，导致人员经费减少；三是因疫情影响，外出工作、学习考察及外单位来访次数减少，相关费用减少。

（二）政府采购支出情况。2020年度部门政府采购支出总额833.61万元，其中：货物支出749.65万元、工程支出0万元、服务支出83.97万元。

（三）国有资产占用情况。截至年末部门共有车辆0辆，其中：公务用车0辆；执法执勤用车0辆；专业技术用车0辆；单价50万元 以上通用设备0台（套），单价100 万元以上专用设备0台（套）。  

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指市本级财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业活动用辅助活动所取得的收入。如：......

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是：......

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市本级财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。