第三部分：柳州市行政审批局2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2021年度总收入15102.97万元，其中本年收入14975.00万元, 较2020年度决算数增加8880.44万元，增长145.71 %。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入6344.55万元，为财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加252.22万元，增长4.14%，主要原因是：一是本年新增柳州市数字政务一体化平台建设和市民服务中心升级改造项目工程两个项目；二是人员经费增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入8630.45万元，为财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加8628.47万元，增长435781.30 %，主要原因是：柳州市民服务中心PPP项目第一运营年度70%可行性缺口资金。

3.国有资本经营预算财政拨款收入 0万元，为财政当年拨付的资金。与上年持平。

4.其他收入0万元，为部门单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2020年度决算数减少0.25万元，下降100 %，主要原因是：其他收入为我部门银行存款利息收入，不纳入决算范围。

（二）本部门2021年度总支出15102.97万元，其中本年支出15102.97万元, 较2020年度决算数增加8957.33万元，145.75%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）5036.96万元：主要用于人员工资支出、日常管理经费及行政审批业务活动相关费用支出。较2020年度决算数减少331.09万元，下降6.17%，主要原因是：一是因经济环境影响，年末支出速度缓慢；二是财政收回年末未使用经费指标。

2.社会保障和就业支出（类）478.55万元：主要用于人员社会保险缴费支出。较2020年度决算数增加100.71万元，增长26.65%，主要原因是：一是较上年决算相比，新增在职在编3人，社保费用增加；二是职工工资总量增加，需缴纳的社保费用增加。

3.卫生健康支出（类）158.39万元：主要用于人员医疗保险缴费支出。较2020年度决算数增加1.81万元，增长1.16%，主要原因是：一是较上年决算相比，新增在职在编3人，医疗保险费用增加；二是职工工资总量增加，需缴纳的医疗保险费用增加。

4.城乡社区支出（类）9176.67万元：主要用于柳州市数字政务一体化平台建设、市民服务中心升级改造项目及市民服务中心PPP项目第一运营年度70%可行性缺口补贴。较2020年度决算数增加9168.69万元，增长114895.86%，主要原因是：一是新增市民服务中心PPP项目第一运营年度70%可行性缺口补贴资金；二是支付市民服务中心升级改造项目工程进度款；三是支付柳州市数字政务一体化平台建设合同款。

5.住房保障支出（类）252.40万元：主要用于人员住房公积金缴费支出。较2020年度决算数增加17.21万元，增长7.32%，主要原因是：一是较上年决算相比，新增在职在编3人，住房公积金缴费增加；二是职工工资总量增加，需缴纳的住房公积金增加。

6.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。与2020年度决算数持平。

7.年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数减少383.80万元，下降100%，主要原因是：本年无结转资金。

二、2021 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本部门2021年度一般公共预算财政拨款支出6472.52万元，较2020年度决算数增加328.86万元，增长5.35%。其中：基本支出3308.03万元，项目支出3164.49万元。

本部门2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为5769.85万元，支出决算为6472.52万元，完成年初预算的112.18%。其中：

（一）一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。年初预算为889.81万元，支出决算为1112.61万元，完成年初预算的125.04%。预决算差异的主要原因是较年初预算相比，新增行政编5人，工资总量增加。

（二）一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）政务公开审批（项）。年初预算为2841.79万元，支出决算为2618.27万元，完成年初预算的92.13%。预决算差异的主要原因是经济环境影响，年末支出速度缓慢，导致部分款项未能及时支出。

（三）一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）事业运行（项）。年初预算为1184.26万元，支出决算为1306.08万元，完成年初预算的110.29%。预决算差异的主要原因：一是办公费用增加；二是较年初预算相比，本年新增事业编7人，工资总量增加。

（四）社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）行政单位离退休（项）。年初预算为8.07万元，支出决算为9.25万元，完成年初预算的114.62%。预决算差异的主要原因是本年新增行政编退休人员1人。

（五）社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）事业单位离退休（项）。年初预算为3.48万元，支出决算为3.85万元，完成年初预算的110.63%。预决算差异的主要原因是本年调整退休人员退休费标准。

（六）社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）。年初预算为298.57万元，支出决算为309.78万元，完成年初预算的103.75%。预决算差异的主要原因：一是较年初预算相比，本年共新增在编人员12人，导致缴费需求增加；二是本年调整了养老保险的缴费基数，导致缴费总量增加。

（七）社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位职业年金缴费（项）。年初预算为149.28万元，支出决算为155.67万元，完成年初预算的104.28%。预决算差异的主要原因：一是较年初预算相比，本年共新增在编人员12人，导致缴费需求增加；二是本年调整了职业年金的缴费基数，导致缴费总量增加。

（八）卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为66.28万元，支出决算为69.50万元，完成年初预算的104.86%。预决算差异的主要原因：一是较年初预算相比，本年新增行政编5人，导致缴费需求增加；二是本年调整了医疗保险的缴费基数，导致缴费总量增加。

（九）卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为79.95万元，支出决算为70.81万元，完成年初预算的88.57%。预决算差异的主要原因是本年调整了医疗保险的缴费基数，导致缴费总量下降。

（十）卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为24.42万元，支出决算为17.93万元，完成年初预算的73.42%。预决算差异的主要原因是经济形势影响，年末支出速度较为缓慢，该项目部分费用未能及时支出，将于2022年完成支付。

（十一）卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.14万元，完成年初预算的100%。预决算差异的主要原因是该项目为本年调整预算项目，主要用于缴纳新增退休人员的一次性缴纳医疗保险费。

（十二）城乡社区（类）城乡社区公共设施（款）其他城乡社区公共设施（项）。年初预算为0万元，支出决算为546.22万元，完成年初预算的100%。预决算差异的主要原因是该项目为本年调整预算项目，主要用于是柳州市数字政务一体化平台建设支出和市民服务中心升级改造项目工程支出。

（十三）住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）。年初预算为223.93万元，支出决算为252.40万元，完成年初预算的112.71%。预决算差异的主要原因是较年初预算相比，本年共新增在编人员12人，导致缴费需求增加。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2021年度一般公共预算财政拨款基本支出3308.03万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出3065.29万元，完成年初预算的119.23 %。预决算差异的主要原因是较年初预算相比，本年共新增在编人员12人，导致工资总量、社保缴费、住房公积金等各项配套支出增加。

（二）商品和服务支出232.14万元，完成年初预算的66.91%。预决算差异的主要原因是经济形势影响，年末支出速度较为缓慢，该项目部分费用未能及时支出，将于2022年完成支付。

（三）对个人和家庭的补助支出10.6万元，完成年初预算的103.41%。预决算差异的主要原因是本年新增行政编退休人员1人。

四、2021年度政府性基金支出决算情况

本部门2021年度政府性基金支出8630.45万元，较2020年度决算数增加8628.47万元，增长435781.31%。其中：基本支出0万元，项目支出8630.45万元。

本部门2021 年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为8630.45万元，完成年初预算的100%。其中：

（一）城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）城市建设支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为 8630.45 万元，完成年初预算的100%。预决算差异的主要原因：该项目为我部门本年新增项目，主要用于柳州市数字政务一体化平台建设和柳州市市民服务中心PPP项目第一运营年度可行性缺口补贴资金。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

柳州市行政审批局2021年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本部门2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0.76万元，完成年初预算的12.82%，比上年减少0.36万元，主要原因：一是积极落实“政府部门‘过紧日子’”工作要求，降低“三公”浪费，压减公务接待标准，；二是因疫情影响，来访人员及次数减少。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0.76万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，与上年持平。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元，与上年持平。

（三）公务接待费支出0.76万元，完成年初预算的22.09%， 比上年减少0.36万元，原因：一是积极落实“政府部门‘过紧日子’”工作要求，降低“三公”浪费，压减公务接待标准，；二是因疫情影响，来访人员及次数减少。国内公务接待批次7次，人次81次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门2021年度机关运行经费支出130.38万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致），比年初预算数减少58.57万元，降低31%。主要原因是经济形势影响，年末财政支出速度缓慢，导致部分费用未能及时支付。比2020年减少11.45万元，降低8.07%。主要原因是：一是2020年公用经费支出中存在部分一次性支出项目，2021年不再安排支出计划；二是，因经济形势影响，年末财政支出速度缓慢，导致部分费用未能及时支付。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2021年度政府采购支出总额572.51万元，其中：政府采购货物支出387.16万元、政府采购工程支出0.16万元、政府采购服务支出185.19万元。授予中小企业合同金额522.40万元，占政府采购支出总额的91.25%，其中：授予小微企业合同金额522.39万元，占政府采购支出总额的91.25%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：公务用车0辆；执法执勤用车0辆；专业技术用车0辆；其他用车0辆；单价50万元 以上通用设备0台（套），单价100 万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金2332.81万元，占一般公共预算项目支出总额的73.72%。

组织对3个部门（单位）开展整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出6472.52万元，政府性基金预算支出8630.45万元。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标，信息化网络设备维护和计算机耗材费用项目自评得分为8.03分。发现的主要问题及原因：2021年由于受到疫情影响和市民服务中心搬迁等工作的推进，导致部分工作推迟至2022年推进。下一步改进措施：我局已做好2022年相关工作计划，进一步提高我局信息化水平。审批服务成本性支出项目自评得分为6.56 分。发现的主要问题及原因：一是现场审查工作量大、琐、杂，加之大部分审查事项都有工作时限，导致科室人员和相对车辆不足；部分企业准备不充分，导致二次甚至多次核查，影响了工作效率；二是单位搬迁导致核查效率有所下降，因大部分核查事项地点仍集中于市区，路程增加等客观因素延长了核查时间，一定程度上影响了核查效率。下一步改进措施：一是不断优化核查工作模式，继续与业务审批科室沟通交流，进一步完善实地核查操作规范，促进核查工作标准规范化。二是坚持做好委托工作。针对“全域通办”事项中涉及现场核查的，办件量大且核查标准明确容易掌握的，继续委托各县审批部门按管辖地域就近组织验收或现场检查。加强与各被委托部门的沟通联系，主动询问受委托部门在工作开展中存在的困难，如遇新问题新情况，双方及时沟通加以解决，完善工作方式方法。行政审批日常管理经费项目自评得分为4.78 分。发现的主要问题及原因：2021年，我局在有限的资金安排下，艰难地完成了行政审批日常管理工作，除了因财政资金困难，无法支付年末已开展的项目资金外，我局基本完成了预设的预算绩效目标。优化营商环境—免费印章刻制项目自评得分7.27分，发现的主要问题及原因：2021年，我局在有限的资金安排下，艰难地完成了新办企业推行印章免费送工作，除了因财政资金困难，无法支付年末已开展的项目资金外，我局基本完成了预设的预算绩效目标。场地使用费项目自评得分10分，发现的主要问题及原因：无发现问题。交易服务中心信息化系统建设项目自评得分10分，发现的主要问题及原因：无发现问题。审批中心聘用人员支出项目自评得分10分，发现的主要问题及原因：无发现问题。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指柳州市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入柳州市财政预决算管理的“三公”经费，是指柳州市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。